Цитата: Сначала было поступление наличных в кассу с корреспонденцией Дт 50.01 Кт 76.09. После этого закрывали реализацией услуг - Дт 76.09 Кт 90.02.1. Для оказания услуг несколько странные проводки...Вы же получаете деньги от покупателя/заказчика...Дт 76.09 Кт 90.02.1 - меня ввела в ступор, вы допустили опечатку?90.02.1 - себестоимость продаж?Цитата: Прямого запрета на неиспользование счета 60.02. и 62.02 я не нашел.Прямого запрета нет, но так как вы должны авансы от покупателей отделить от долгов покупателей перед вами, причем в разрезе контрагента и договора и отнести эти задолженности в разные стороны баланса:авансы - в Пассив,долг перед вами в Актив.То при ручном учете - вы это наверное сможете сделать, но автоматически в программе никак...
Да, допустил опечатку 😀 не 90.02.1, а 90.01.2
Спасибо за помощь! Вопрос решился с помощью спецов 1С, возможно, кому-то из пользователей будет полезно:
1) Программа поддерживает кассовый приход (ПКО) с видом операции "Прочий приход" и дает возможность ввести счет кредита 90.01.2, но такой вариант не корректен - проводка Дт 50.01. Кт 90.01.2 вызовет много вопросов налоговиков - Откуда эти деньги, что это за средства, почему не отражаете оплатой от покупателя и т.д. Поэтому необходимо использовать ПКО с видом операции Оплата от покупателя, счета расчетов можно настроить в реализации услуг как хочется. В нашем случае это 76.09., а счет авансов 62.02.
Т.о. последовательность действий - ПКО с видом операции "Оплата от покупателя", затем Реализация услуг (Акт), где выбираем те счета расчетов с контрагентом и те счета авансов, которые нам нужны. После этого в КУДиР раздел 1 попадают только Доходы (всего) - графа 4. А в графу 5 попадают доходы, а также минусовые суммы реализаций (т.е. ПКО +1000 руб., РТиУ -1000).
2) Авансовые субсчета входят в план счетов. Существует федеральный закон о бухучете №402-ФЗ, который меняет статус приказа №94н (см.первое сообщение) с рекомендательного на обязательный. Конечно, информацию о санкциях в отношении нарушителей закона о бухучете в части использования авансовых субсчетов я не нашел. Но, это вопрос скорее к аудиторам. Осторожным налогоплательщикам необходимо придерживаться существующего плана счетов БУ.