Какие налоги нужно уплатить юрлицу по договору ГПХ с физлицом при оплате в натуральной форме?

Comments

• Добрый день!
  На нашем форуме запрещено обсуждать противоправные действия, в том числе способы уклонения от уплаты налогов, схемы агрессивной налоговой оптимизации и получения необоснованной налоговой выгоды, а также фальсификацию документов и отчетности. В связи с этим прошу участников давать только ответы, основанные на законе.
• София Миронова, 
  укажите, пожалуйста, где именно в моем вопросе есть информация о противоправных действиях?
• Цитата: София Миронова,укажите, пожалуйста, где именно в моем вопросе есть информация о противоправных действиях?

  Это замечание адресовано не Вам, а отвечающим. Я его сделала, основываясь на этом фрагменте Вашего сообщения:
  

  Цитата: ФЛ оказало безвозмездно услуги ЮЛ.

  Подождите, пожалуйста, ответов по сути вопроса. Ответы даются в течение трёх рабочих дней.
• София Миронова, 
  ФЛ вправе оказывать безвозмездные услуги. Это не запрещено, и это не является схемой незаконной оптимизации.
  Все равно,спасибо!
• Цитата: это не является схемой незаконной оптимизации.

  Во-первых, я не утверждала, что Вы используете схемы от уплаты налогов. Я просто порекомендовала участникам давать ответы в рамках закона.
  
  И, во-вторых, является это схемой ухода от уплаты налогов или не является будет решать сначала налоговый орган, а затем суд. Я не буду спорить с Вами по этому поводу.
  
  Повторю: подождите ответов по сути от форумчан и экспертов. Не нужно спорить с модератором: этим Вы искусственно удлиняете тему, да и правилами это запрещено. На это моё сообщение, пожалуйста, не отвечайте.
• Здравствуйте!
  

  Цитата: 1.ФЛ оказало безвозмездно услуги ЮЛ.У ЮЛ возникает внереализационный доход по рыночной цене на аналогичные услуги.

  Верно, у юрлица возникает налогооблагаемый доход (статья 250 НК).
  Вопрос только в правильности определения рыночной цены услуг.
  
  

  Цитата: Страховые взносы ЮЛ не начисляет.Налоговых последствий для ФЛ никаких.

  База для страховых взносов и НДФЛ отсутствует.
  
  

  Цитата: 2.ФЛ оказало возмездные услуги ЮЛ, и оплата вознаграждения будет произведена в натуральной форме (товаром).Стоимость услуг ФЛ-это стоимость товара.

  Верно.
  

  Цитата: С данной стоимости нужно начислить страховые взносы.

  Верно, стоимость товара  включить в базу для исчисления страховых взносов в месяце подписания акта оказанных услуг (ст 421 НК).
  
  

  Цитата: Стоимость товара +страховые взносы можно признать в расходах по налогу на прибыль.

  Переданный товар  нужно включить не только в расходы, но и в доходы, так как имеет место реализация товара (ст. 39 НК).
  

  Цитата: Также необходимо подать все отчеты по ФЛ.По итогу налогового периода подать справку о невозможности удержать НДФЛ.Далее ИФНС присылает ФЛ уведомление об уплате НДФЛ.

  Верно.
• Nataly S, гигантское спасибо за ответы!
• Всегда рада помочь.