Какие проводки оформить при доначислении НДФЛ?

Comments

• Сч 73 -1 называется "Расчеты по предоставленным займам",, а у вас расчеты по займам полученным.
  Вам надо поводки со сч 68.01 делать в корреспонденции со сч 66
• база начислена по процентам правильно, а выплатили проценты с налогом, теперь на счёте д. 66.04 к 50 эта сумма закрылась,у меня  нет проводки по НДФЛ д 66.04 к 68.01. Когда я внесла проводку по НДФЛ у меня на счёте 66.04 она отобразилась проводка красным.                                  Должна быть проводка                                                        д. 91.02 к 66.04 382 210                                         к 66.04 д. 50     332 523                                  д. 66.04  к. 68.01 49 687 начислен ндфл.                        Мы выдала с НДФЛ, теперь нужно исправить, мы доначислили доход и эту сумму отнести на проводки д. 76. 03 к 68.01 как мне исправить?
• При выплате процентов вы сделали проводку Д 66 К 50 , например, 100, а  нужно было 87. Значит вы должны сделать
  1.     начисление НДФЛ  Д 66 К 68.01 -  13
  2.     перечисление  Д 68.01 К 51 – 13
  Сч 66 уменьшится на сумму НДФЛ и вы меньше выплатите очередные проценты  или меньше при возврате займа
  То, что вы сделали «до начислили доход» подпадает под формулировку п. 1 ст 9 402- ФЗ «Не допускается принятие к бухгалтерскому учету документов, которыми оформляются не имевшие места факты хозяйственной жизни, в том числе лежащие в основе мнимых и притворных сделок.»
  Ваше решение  «сумму отнести на проводки д. 76. 03 к 68.01» противоречит Плану счетов, где указано,  что «На субсчете 76-3 "Расчеты по причитающимся дивидендам и другим доходам" учитываются расчеты по причитающимся организации дивидендам и другим доходам, в том числе по прибыли, убыткам и другим результатам по договору простого товарищества».